内部控制专业知识培训总结（内部控制专业知识培训内容）

1.内控、内部控制培训机构有什么

目前，随着我国《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的颁布，以及五部委明确时间表的发布，上市公司最迫切的需求公司是企业内部控制专业人士。

国际内部控制协会早在2002年美国《2002年萨班斯-奥克斯利法案》（SOX，简称萨班斯-奥克斯利法案）出台后成立，专门致力于内部控制和公司治理。它是一个教育组织和智库，是内部控制领域国际专业团体的代表机构。国际内部控制师资格认证项目（CICS）是国际内部控制协会（ICI）在全球推广的专业人才教育项目。

目前，ICI的国际注册内部控制师资格证书分为两个级别：A级：高级国际注册内部控制师（CICP）；B级：注册内部控制专家，英文缩写CICS）。迄今为止，获得CICS/CICP认证的专业人员不仅来自美国，还来自其他国家，如：巴林、中国、埃塞俄比亚、印度、印度尼西亚、约旦、尼日利亚、菲律宾、波多黎各、卡塔尔、阿拉伯联合酋长国阿联酋、越南、英国、法国、意大利和德国等国家。

国际注册内部控制师中文网址：/。

2.我看现在很多企业都会为核心人才提供内控管理的培训，有什么意义

随着我国进入全面内部控制管理的现代时代，越来越多的企事业单位开始重视内部控制管理的重要性。

健全良好的企业内部控制管理，有利于提高企业管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公共利益。内部控制管理在企事业单位中发挥着重要作用。企事业单位需要一大批既了解国家内部控制制度又具有实践经验的全面、实用的专业人才，对各项经济活动进行谋划和统筹。

一名优秀的内控管理者需要具备财务、财务、绩效管理、组织治理、风险管理等学科知识。选派公司核心人才参加内控经理ICM培训，可以为公司培养专业的内控管理技能。人才，规避很多风险。我单位会计经理参加财政部、寿关市内控管理ICM培训。回来后，领导提拔了她。

3.内部控制不到位，要谈什么管理

（一）强化内控管理理念，强化内部控制

在管理理念上，首先要学习医院管理专业知识，深化管理意识，提高对内控管理重要性的认识并落实行动；其次，财务部门应对医院进行系统调查，加强成本预算控制。各职能部门应在每年年初进行系统的调查，编制本年度办公及医用耗材的成本预算和核算，比较各部门的利润数据并报告给医院管理层，并根据预算进行评估情况。

（二）提高内部审计人员素质和内部控制体系

无论设计多么完美，如果执行者不认真执行，那它也只是一张废纸。由于内部控制人员素质不高，对内部控制程序或措施的理解存在偏差，主观上使内部控制制度的执行脱轨，导致会计信息失真。医院应寻找专业素质高、道德修养好、有责任心的人员承担会计等工作。

并对在职人员进行岗前培训、职业道德教育和定期或不定期的再教育。特别是要加强廉洁教育，把廉洁教育放在首位，法治与德治并重，实行不相容岗位分离。定期轮换人员，加强综合评价，提高财务人员待遇，保证会计信息真实完整，提高会计信息质量，重塑会计诚信和道德观念，保证会计工作规范正确，保证内部会计工作规范、正确。控制系统有效运行。

（三）强化内部审计监督管理职能

内部控制的发展历史表明，预防舞弊始终是内部控制的基本功能。内部审计的职能是监督内部控制其他方面的实施情况。强化内部审计监督职能，需要从以下几方面入手：维护内部审计机构的独立性和权威性。

设立独立的内部审计部门，直接对院长负责，不隶属于其他部门，不受其他部门的干扰和控制。提高内部审计人员素质。要重视内部审计人员的专业技能培训和职业道德教育，以适应审计工作的需要。

强化内部审计的管理服务功能。审计结束后，及时组织对内部控制的功能和效果进行评价，分析制度设计和执行中存在问题的原因，寻找解决方案，进一步完善内部控制制度。

（四）加强岗位分工和不相容岗位分离。

不相容职责分离是内部控制体系中最基本的控制措施。采购与验收分开；收货与仓库管理分离，采购、验收与相关会计记录分离；物资采购必须由部门主管签字并根据实际情况进行采购，避免不必要的浪费。

目前，各医院均已实行医疗卡HIS收费。条件好的情况下，办卡、充值、缴费、退款、打印小票都可以通过自助机完成。若条件不满足，需分开充值和退款；单独付款和退款；并将打印收据与其他位置分开。

这样可以避免权力集中和腐败。由于计算机系统的建立和软件运行的复杂性，一旦记账出现问题，为了防止网络系统的安全，决不允许人为修改程序，并书面记录。调整账目必须给出解释，防止程序被追踪、无法查到。这创造了人类和计算机的双重控制。

（五）加强员工业务培训，提高人员整体素质

医院应完善自身文化建设，强化内控文化建设，让访谈者看到“优胜劣汰”的社会道理。在招聘制度上采取公平、公正、透明的用人模式，综合考虑候选人，既需要较高的医学专业知识，又需要良好的综合素质；招聘时安排笔试和面试，并进行实践测试，考虑应聘者的临床实践能力。如目前有职位空缺，且综合能力较强的，将优先考虑。

（六）明确医院工作人员的岗位职责

由于医院很多岗位的安排比较混乱，制约了人力资源管理，因此需要明确员工的岗位职责，人力资源管理才能顺利进行。首先，成立内部策划小组，根据医院内部业务确定团队的人数和业务，并赋予组长一定的权限，以便其带领组员完成医院布置的任务，从而实现人员的精细化管理。

当医院员工的岗位职责明确后，发生任何医疗事故都可以找到责任人并要求在规定时间内解决问题，从而最大限度地利用人力资源，提高医院人力资源管理的质量。

综上所述，随着社会的发展，人民生活水平的提高，医院管理和服务对人力资源管理部门提出的要求越来越高，医院必须尽快重新规划人力资源管理工作。

4.内控人员要做什么内控人员有专门的资格认证么

国际注册内部控制师（CICS）资格认证2008年6月，COSO在其征求意见稿中发布了补充指南：《内部控制体系监控指南》。

COSO在这份指南中指出，企业需要这样一种组织结构，既能兼顾管理层和董事会的监督作用，又需要具备适当能力、客观性和授权性的“评估者”。评估员可以是经过专门培训的专业人员（例如内部审计员），他们与运营部门分开；或者他们可以是组织各个领域的人员，他们负责监督内部控制，作为其日常工作职能的一部分。流程，或监控内部控制的具体实施情况。

内部控制评价人员应当具备足够的专业技能、知识和权威，对内部控制管理的风险具有足够的识别能力。那么，未来的评估师会是谁呢？谁最适合为未来的评估师提供他们所需的培训和认证？迫切需要新的内部控制专业人员，他们接受现代内部控制定义指导的培训。

目前，全球只有一家机构提供全面的培训、考试和国际认证内部控制人资格。这个组织就是国际内部控制协会。

与“萨。

5.内控学习心得体会

1、学习最基本的一点就是主动。学习是你自己的事。只有主动学习，才能感受到学习的乐趣，才能获得成功。主动吸收和被动接受有着本质的区别，所以我们必须认识到从心学习的重要性。

2、学习最重要的是跟着老师走。听课上讲授，然后归纳总结，理解记忆，解决实际应用问题。一般来说，老师所教授的知识都是根据教学大纲和考试大纲来的，所以如果你想取得好成绩，最好跟着老师走，他不会伤害你。

3、提高学习效率。学习中最忌讳的就是刻苦学习。学习必须注重效率。只有高效的学习，才能达到事半功倍的效果。学习效率的高低取决于：学习能力和学习计划。

6.内部控制师是什么

随着对信息披露和内部控制制度提出严格要求的萨班斯法案的出台，财政部、国家审计署、我国证监会、银监会和中国证监会保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》相继发布，企业需要加强和完善内部控制制度，提高企业经营管理水平和风险预防能力越来越迫切！

人们越来越认识到，国际内部控制协会（ICI）资格认证项目有助于加强企业内部控制体系建设，也为CICS/CICP证书持有者提供了光明的职业前景。申请参加ICI资格认证项目的人数迅速增加。

国际注册内部控制师（CICS/CICP）资格认证是国际内部控制协会（ICI）在全球推广的专业人才知识体系和认证标准。该资格认证体系确立了全球内控专业人员的初步资格标准和持续提升专业能力的要求。它正式承认资格证书持有者有能力内部控制共同知识体系（CBOK）中描述的学科知识和技能。拥有这种能力可以帮助组织设计、实施和评估内部控制系统，并协助管理层建立控制流程。

国际内部控制协会（ICI）通过界定与内部控制职责相关的领域的业务，并整合各种相关知识、法律法规、信息技术，形成了注册国际内部控制师（CICS）的八大专业知识和技能。这些知识和技能涵盖内控策略设计、内控环境搭建、风险评估与风险管理、业务系统流程梳理与控制点评估、内控合规性衡量与报告、公司治理实践等。企业可以通过培训培养和建立自己的内控专业人才队伍，解决企业内控制度设计和实施的人才需求，建立流程管理信息系统，开展内控有效性自我评价和外部审计。

7.内控风险领域权威培训机构有什么

国际内部控制研究所（英文ICI）是2002年美国萨班斯-奥克斯利法案出台后，致力于内部控制和公司治理的教育组织和智库，是美国唯一的组织。worldthatcan为内部控制、风险管理和公司治理领域的专业人员提供定量评估框架、指导、工具和资格标准的组织。

国际注册内部控制师（CICS/CICP）资格认证是国际内部控制协会（ICI）在全球推广的专业人才知识体系和认证标准。该资格认证体系确立了全球内控专业人员的初步资格标准和持续提升专业能力的要求。它正式承认资格证书持有者有能力内部控制共同知识体系（CBOK）中描述的学科知识和技能。拥有这种能力可以帮助组织设计、实施和评估内部控制系统，并协助管理层建立控制流程。

国际内部控制协会在中国独家合作伙伴：中国经济信息技术（北京）有限公司（）为贯彻落实《企业内部控制基本规范》，专门组织翻译《知识与内部控制》《国际注册内部控制师技能指南》等相关培训教材，为“国际注册内部控制师（CICS）”提供系统化、规范化的培训。上市公司、大中型企业高级管理人员、部门经理、审计师、会计师、评估师、经济师、工程师和企业人员通过培训学习，能够系统掌握内控设计、测试、评价、风险等知识和技能控制、在线审计控制技术、财务报告对外披露；取得内部控制专业资格和能力，更有效地为公司高级管理层提供咨询服务，为各级和企业实现建立内部控制体系的目标。为企业防范风险、提高经营效率、增强财务报告可靠性、确保合法合规提供合理保证。最后，通过考试的人员可以获得《国际内部控制体系》控制协会颁发的《国际注册内部控制师（CICS）资格证书》。

更多信息请访问：ICI中国总部官网：

或国家职业资格工作网（国际注册内部控制人项目工作网）：

8.有了解内控管理师的吗

内部控制管理在企事业单位中发挥着重要作用。企事业单位需要一大批了解国家内部控制制度、有实践经验的复合型、实用型专业人才，来统筹安排各项经济活动。内控管理者能够准确满足上述需求。然而，目前国内大部分企事业单位尚未设立专业的职能部门和配备内控管理人员。相关事项通常由审计或财务部门管理，这无形中增加了企事业单位的风险系数。培育和培养内部控制体系建设所需的核心团队和专业人才是当前的重中之重。

鉴于此，以《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）为指导，制定了《企业内部控制指引》。《企业内部控制第1——号组织机构》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）为具体指导，经中国财政科学研究院批准，中国财政科学研究院培训中心开展“内部控制经理（ICM）”职业能力认证项目，重点解决企事业单位内部控制体系建设专业知识匮乏的问题，提供内部控制管理专业人才。稀缺的普遍问题。